Jahresbericht 2021

60 Finanzbericht 2021 der Stiftung für Schwerbehinderte Luzern SSBL Rechnung über die Veränderung des Kapitals Berichtsjahr CHF 1 ' 000 Anfangs- bestand 01 . 01 . 2021 Zu- weisungen Interne Transfers Verwen- dung Zuweisung Jahres- ergebnis End- bestand 31 . 12 . 2021 Beiträge für realisierte Infrastrukturen Beiträge für betriebliche Infrastrukturen 1) 7'401 3'351 –494 –251 0 10'008 Beiträge für nebenbetriebliche Infrastrukturen 1) 0 4'231 528 0 0 4'759 Total Beiträge für realisierte Infrastrukturen 7 ' 401 7 ' 583 34 – 251 0 14 ' 767 Mittel aus Fondskapital Fonds für Erwachsene 374 209 0 –201 0 382 Fonds für Kinderhaus Weidmatt 1'203 10 –34 –11 0 1'168 Fonds für Tagesbeschäftigte Triva 14 0 0 0 0 14 Fonds für betriebliche Infrastrukturen 1) 4'586 616 –1'319 –3'351 0 532 Fonds für nebenbetriebliche Infrastrukturen 1) 0 2'717 1'319 –4'231 0 –196 Total Fonds zweckgeb. Spenden/Beiträge 6 ' 177 3 ' 553 – 34 – 7 ' 795 0 1 ' 901 Schwankungsfonds SEG 2) 49 0 0 –120 178 107 Schwankungsfonds Nebenbetrieb/Kultur 1) 98 0 –98 0 0 0 Total Schwankungsfonds 147 0 – 98 – 120 178 107 Total Fondskapital 6 ' 325 3 ' 553 – 132 – 7 ' 915 178 2 ' 008 Mittel aus Eigenfinanzierung Grundkapital 260 0 0 0 0 260 Gebundenes Kapital Nebenbetrieb/Kultur 1) 0 2'511 619 –2'511 0 619 Freies Kapital 3) 4'914 0 –521 –1'125 579 3'847 Negativer Schwankungsfonds SEG 4) 0 0 0 0 –534 –534 Negativer Schwankungsfonds VBG 4) 0 0 0 0 –251 –251 Total Organisationskapital 5 ' 174 2 ' 511 98 – 3 ' 636 – 206 3 ' 941 Die Zahlen wurden auf Rappen genau erfasst, aber für die Darstellung jeweils auf CHF 1’000 gerundet. Deshalb können Additionsdifferenzen entstehen. 1) Der interne Transfer aus dem Fonds für Infrastrukturverbesserungen und dem Konto Beiträge für realisierte Infrastrukturen in den Nebenbetrieb beinhaltet die Spendeneingänge für die Sanierung des Kircheninnenraums. Der interne Transfer von CHF 98'000 wurde auf der Grundlage des Merkblattes SEG/SEV der DISG aufgelöst und ins gebundene Kapital überführt. 2) Der Schwankungsfonds SEG nimmt um CHF 58'000 zu. Die Verwendung von CHF 120'000 basiert auf dem positiven Sparten- ergebnis des Kinderhauses Weidmatt aus dem Jahr 2020, welches nicht in einen separaten Schwankungsfonds für den Bereich A eingelegt wurde, sondern in den Schwankungsfonds SEG (Bereich A und B). Die Zuweisung von CHF 178'000 ist das Ergebnis der Sparte SEG Erwachsene. 3) Bisher wurden die Nebenbetriebe/Kultur nicht bilanziell separat ausgewiesen. Mit der Einführung der Spartenrechnung Bilanz mussten der Sparte NB/Kultur die aus der Vergangenheit kumulierten Kapitaleinlagen zugewiesen werden. Diese wurden im freien Kapital verbucht und müssen ins gebundene Kapital übertragen werden. Die Verwendung über CHF 1'125'000 betrifft die Wertberichtigung Material Covid-19. Das Resultat der Sparte Spenden führt zu einer Einlage ins freie Kapital. 4) Die beiden negativen Schwankungsfonds SEG und VBG wurden auf der Grundlage des Merkblattes SEG/SEV der DISG gebildet aufgrund der Ergebnisse der Sparte SEG A Kinder (CHF 534’000) sowie der Sparte VBG Kinder (CHF 251’000).