Jahresbericht 2021

Finanzbericht 2021 der Stiftung für Schwerbehinderte Luzern SSBL 57 Gutes ordentliches Ergebnis trotz Pandemie Dank der hohen institutionellen Spenden (+TCHF 842 vs. Vorjahr) übertraf der Betriebs- ertrag von TCHF 71’718 trotz rückläufiger Leistungserträge aufgrund tieferer Wohnplatz- auslastung das Vorjahr um TCHF 240. Da die Kosten entsprechend linear verlaufen sind, über- traf das ordentliche Ergebnis von TCHF 1’785 das Vorjahr um TCHF 264. Positives Nettoergebnis dank Landverkauf Die SSBL verkaufte an Bund und Kanton für deren Projekte «Reuss-Renaturierung» und «dritter Autobahntunnel» landwirtschaftliches Land für TCHF 2’461. Covid-bedingte Mehr- kosten waren mit TCHF 1’156 um TCHF 482 höher als im Vorjahr. Zusätzlich mussten zu hohe Lagerbestände von Covid-Material mit TCHF 1'125 wertberichtigt werden. Nach Einlagen in zweckgebundene Fonds und Schwankungsfonds resultiert ein Jahresergebnis von TCHF 1'180 gegenüber TCHF 307 im Vorjahr. Erweiterung der Spartenrechnung Die Spartenrechnung wurde mit den neuen Sparten Nebenbetriebe/Kultur und Spenden erweitert. Die vormalige Sparte Kinderhaus wurde auf die beiden SEG und VBG aufgeteilt. Das ordentliche Ergebnis von TCHF 1'785 ist auf die Sparten Spenden (TCHF 1'450) und Neben- betriebe/Kultur (TCHF 206) zurückzuführen. Die Sparten «Erwachsene» und «Kinder» haben im ordentlichen Ergebnis den Breakeven mit TCHF 129 übertroffen. Nachfragerückgang Kinderhaus Weidmatt Der schnell eingetretene 35%-prozentige Nachfragerückgang für Kinderwohnplätze verursachte eine Unterdeckung und damit negative Schwankungsfonds bei den Kindern (im Eigenkapital) von TCHF 785. Im Januar 2022 wurden entsprechend Wohnplätze und Personalbestand abgebaut. Das Tempo des Nachfragerückgangs überraschte und kam trotz der kantonalen Strategie, mit den neuen, ambu- lanten Angeboten stationäre Betreuung zu vermeiden, unerwartet. Finanzierung der Bauprojekte Die Grossprojekte Kirche, Baumgarten, Werk- hof, Renovation Haus alte Schreinerei, Renova- tion Haus Wisstanne für das Kinderhaus und der Sportplatz konnten erfolgreich abgeschlossen werden. Das gesamte Investitionsvolumen der SSBL im Jahr 2021 von TCHF 9'988 (TCHF 6'551 betrieblich, TCHF 3'437 Nebenbetriebe) wurde nebst der Finanzierung aus Cashflow und Bank- verbindlichkeiten mit TCHF 7'583 aus kumulierten Spendenerträgen finanziert. Der Fonds für Infra- strukturverbesserungen wurde entsprechend stark abgebaut, um TCHF 3'351 für betriebliche Infrastrukturverbesserungen und um TCHF 4'231 für Nebenbetriebe. Erhöhte Bilanzsumme und gute Liquidität Gegenüber dem Vorjahr stieg die Bilanzsumme um TCHF 4'907. Einerseits ist dies auf die um TCHF 3'845 gestiegenen Forderungen gegen- über den Kostenträgern zurückzuführen, da die 2020 pandemiebedingte vorschüssige Finan- zierung vom Kanton nicht mehr weitergeführt wurde, andererseits auf die hohen Investitionen. Die operative Liquidität hat sich wieder auf das betriebswirtschaftliche Notwendige reduziert, und die Mittel für die zweckgebundenen Fonds sind mit TCHF 1'901 unter zweckgebundenen Finanzmitteln thesauriert. Eigenkapitalveränderungen Das Eigenkapital sank um TCHF 1'233 trotz Zuweisung des Jahresüberschusses von TCHF 1'180 aufgrund der Entnahme für die Finanzierung der Kirchenrenovation und Wert- berichtigung auf dem Covid-Material sowie der negativen Schwankungsfonds für das Kinder- haus Weidmatt. André Thürig Leiter Finanzen und Controlling Bericht des Leiters Finanzen und Controlling