Jahresbericht 2020

Finanzbericht 2020 der Stiftung für Schwerbehinderte Luzern SSBL 61 Gutes Gesamtergebnis trotz der besonderen Bedingungen durch COVID-19 Das Jahr 2020 war geprägt durch den starken Einfluss von COVID-19 auf den betrieblichen Ablauf sowie die zu erbringenden Leistungen. Die Erträge konnten auch bei Leistungsein- schränkungen im Bereich Wohn- und Tages- plätze auf dem vertraglichen Niveau mit dem Kanton Luzern abgerechnet werden. Dies war eine wichtige Einflussgrösse für die Ent- scheidungen zur Betriebsführung während des Jahres. So mussten viele Personalpläne auf die jeweiligen Situationen im Wohn- und Tages- stätten-Bereich sowie auch beim Restaurant- betrieb angepasst werden. Insgesamt blieb damit der Personalaufwand innerhalb der Erwar- tungen. Beim Sachaufwand konnte der gesetzte Rahmen ebenfalls eingehalten werden. Aller- dings kam es zu Verschiebungen innerhalb von verschiedenen Aufwänden. So fielen einige Aufwände tiefer aus oder fielen ganz weg, bei- spielsweise die Kosten für Bewohner/-innenfe- rien/Freizeit. Andere Aufwände haben eine starke Zunahme verzeichnet, wie vor allem der Bedarf an medizinischem Verbrauchsmaterial. Insgesamt haben sich die Kostenverschiebun- gen dadurch wieder ausgeglichen. Damit konnte unter diesen Bedingungen ein gutes Gesamter- gebnis erreicht werden. Das operative Ergebnis war mit CHF 229’000 leicht negativ und führte zu einem Abbau des Schwankungsfonds SEG (Gesetz über soziale Einrichtungen). Bei den zweckgebundenen sowie freien Spenden konnten jedoch eine Einlage über CHF 782’000 ins zweckgebundene Fondskapital und eine Einlage über CHF 209’000 ins freie Kapital vorgenom- £men werden. Zur Sicherung der Liquidität hat der Kanton Luzern die Zahlungsfrist der monatlichen Abgeltungen auf wenige Tage gekürzt. Damit konnten wir unsere Zahlungsverpflichtungen jederzeit gewährleisten und verfügten auch am Bilanzstichtag über eine höhere Liquidität gegenüber dem Vorjahr. 0 20 40 60 80 100 120 2019 2020 Anlagevermögen Umlaufvermögen Organisationskapital Fondskapital Langfristiges Fremdkapitel Kurzfristiges Fremdkapitel Bilanzstruktur Mio. CHF 88.3% 11.7% 76.8% 11.5% 5.3% 6.4% 85.2% 14.8% 78.1% 11.3% 4.9% 5.7% Erweiterung der Spartenrechnung Die bisherige Spartenrechnung wurde mit den zwei neuen Sparten Nebenbetriebe/Kultur sowie Spenden erweitert. Damit wurde die Grundlage geschaffen, dass ab 2021 die internen Leistungsverrechnungen zwischen den Sparten SEG und Nebenbetriebe/Kultur ausgewiesen werden können. Diese Erweiterung wurde notwendig, um die nicht SEG-relevanten betrieblichen Aufwände und Erträge sowie die Investitionen und deren Finanzierung zur Renovation der Innensanierung Kirche mit dem Dachraumausbau über der Kirche separat ausweisen zu können. Die sich aus der Sparte Nebenbetriebe/Kultur jährlich ergebenden Ertrags-/Aufwandüber- schüsse, werden in den dazu neu eingerichteten Schwankungsfonds Nebenbetriebe/Kultur eingelegt. Der diesjährige Überschuss von CHF 98’000 konnte somit dem Schwankungs- fonds zugewiesen werden. André Thürig Leiter Finanzen und Controlling Bericht des Leiters Finanzen und Controlling